年度经营计划的制定与执行
课程目标：
从年度经营计划的内容、方法、工具、计划制定及执行的流程四个角度，帮助企业
中高层管理者转变理念，从战略的高度理解重视年度经营计划制定及执行的重要性，系统掌握相关方法和工具，提升经营效益，达成经营目标，实现精细化营销。主要包括：
（1）系统解读公司战略和年度发展计划的关系，并从中把握公司年度重点工作与本部门之间的关系；
（2）了解目标与
绩效管理的相关工具，运用OGSM、BSC等工具选择科学的部门
KPI指标及其目标值；
（3）全面掌握公司-部门-岗位三级目标分解原则和具体的方法，并从而确立部门年度计划目标、工作思路和重点工作及重点项目；
（4）学习
沟通技巧，掌握组织协同原则，与公司管理层最终确定部门KPI值和重点工作，与部署确认绩效计划；
（5）了解
预算管理的相关知识，掌握编制的依据和具体方法；
（6）掌握工作计划和预算的执行方法。
课程大纲：
前言：年度计划与执行中的问题
第一单元：解读企业的战略目标与年度计划
一、企业战略执行的SPORTI闭环系统
1.确定战略重点（S）
2.转化战略(P)
3.组织协同(O)
4.规划运营(R)
5.监控与学习(T)
6.验证与调整(I)
二、集团-公司-部门的年度目标与绩效关系
1.BSC与OGSM
2.SMART原则
3.集团-公司-部门的KPI指标选择
4.年度重点工作计划制订
5.5W2H原则
6.公司-部门-个人的“目标-措施”关系
三、全面预算管理的含义
1.预算管理的本质和内容
2.预算管理与年度计划的关系
3.公司-部门的预算管理关系
第二单元：职能部门年度工作计划与执行（重点展开讲解）
一、公司目标策略和部门工作目标策略的关系
二、公司目标分解七步法
三、职能部门工作计划制订步骤
1.公司整体计划的理解与对接
2.根据BSC来选择部门KPI
3.关键问题分析与抽象
4.确定部门的绩效指标体系
5.制定部门工作思路和总体目标
6.计划重点工作和重大项目
7.部门工作的分解和分配
8.个人年度工作目标和绩效计划
四、工作方法
1.部门计划小组
2.自上而下与自下而上
3.个人计划与群策群力
五、部门绩效管理
1.计划
2.辅导
3.评价
4.反馈
5.应用
六、主要方法与工具
1.PDCA原理
2.工作思路的关键词概括法
3.鱼骨图、甘特图与计划表
4.部门和个人绩效计划表
5.SWOT、KSF、PERT
6.GROW绩效辅导方法
第三单元：部门预算编制与控制（重点展开讲解）
一、预算编制的基础
1.部门预算的分类
2.部门费用梳理
3.部门预算编制的6个原则
4.数据 ＋ 假设 ＝预测结果
二、职能部门预算
1.薪酬计划
2.财务预算
3.成本优化
4.部门预算
三、预算执行
1.预算监控系统
2.职能部门在预算监控的职责
3.保障制度
4.权限管理
5.预算调整
6.预算执行的考评
7.激励制度
总结
1.主要内容总结
2.布置练习