投融资暨资本运作税务规划及稽查风险应对策略
主办单位：上海普瑞思管理咨询有限公司 上海创卓商务咨询有限公司
日期地址：2013年10月26-27日 上海
培训费用：4800元/人(含培训费、资料费、午餐费及茶点等)
课程背景
2013年，全国税收工作会议上国家税务总局明确将对股权转让、非货币资产评估增值、战略投资者引入、资本运作等股权交易行为重拳出击！投资、分红、增资、转股、收购、合并、分立、剥离、清算、引进投资者、股权私募基金、股权信托融资……应对税务稽查，您是否做好准备？2013年，应对全球经济低迷格局下的拐点之年，建立多元化多层次投融渠道、用并购重组推动企业结构转型或低成本扩张，将是企业无法回避的课题，在名目繁多的投融资渠道中，在高歌猛进的重组收购中，您是否准确测算税负、用足税收优惠、做好税务规划？
如何规避股权交易稽查风险、如何掌握资本运作纷繁税政、如何创造并购重组中的税务价值？本课程由资深税务律师为您全方位讲解并购重组中的涉税问题，税收+法律+会计多维度视角，原汁原味的鲜活案例，由浅入深、抽丝剥茧的层层剖析，让您全方位接触各种模式重组，轻松攻克重组税收！
本课程由实战派资深税务律师为您全方位剖析企业投融资和并购重组，税收+法律+会计多维度视角，原汁原味的鲜活案例，由浅入深、抽丝剥茧的层层剖析，两天的课程让您全方位接触各种投融资方案，轻松攻克重组税收！
课程四大特色:
税收、法律、会计处理，三位一体、紧密融合，全程近二十个真实案例教学，从方案设计到方案落地，实操性是本课程鲜明特色。企业所得税、个人所得税、营业税、增值税、土地增值税、印花税、契税等每种重组形式所涉全部税种一网打尽。以企业运营为主线，深入解析从企业成立、企业成长、企业扩张、企业整合、企业收缩等几个阶段并购重组税收政策，将税务管理与企业经营紧密契合。
由易到难，基础篇、中级篇、提升篇循序渐进阶梯式课程设计，让您轻轻松松攻克投融资税收。
课程大纲：
第一部分 投融资（资本交易）税务稽查形势介绍
第二部分 公司设立（新设）
一、股权架构搭建：N种架构模式的税务规划
二、非货币资产投资（房屋、技术、设备等等）：工商程序+税政盘点+筹划案例
三、注册地选择：税收洼地西藏or前海or新疆？
四、过桥借款出资：抽逃出资财务人的自我保护策略
五、设立离岸公司：法律路径+税收点评
第三部分 公司成长（融资）
一、债权融资
股东借款、无息借款、关联方拆借资金、统借统还、民间借贷等等
二、股权融资
1、增资扩股、引入风投： “浮盈税”事件始末（某税务稽查局稽查案例）
2、割股套现：工商程序； 1元钱转股、平价转股、无偿赠送之税收；筹划思路（盛运股份案例）
三、内部融资之转增资本
六种转增方式税收揭秘（资本公积转增、未分配利润转增、盈余公积转增、净资产折股、评估增值转股、债转股）
四、信托融资（假股权真债权、假财产权转让真债权）
1、三种信托模式介绍
2、国家税务总局2013年第41号公告立法背景和操作要点
3、某地产信托融资案例讲解
五、私募股权基金（讲解某私募基金运作模式讲解）
1、三种私募股权基金组织形式税负比较
2、有限合伙企业税政最新立法动态
六、上市融资
1、拟IPO企业十点焦点税收问题解析
2、离岸红筹架构和返程投资中涉税问题
第四部分 公司扩张（投资）
一、购买壳公司：某电力集团并购稽查案例
二、收购路径设计：法律风险+工商程序+税负比拼（股权收购、资产收购、吸收合并）
三、财务人并购合同八大涉税条款审核技巧
对赌条款；过桥资金条款；债务承担条款；交易定价等条款；优先股制度设计等
四、杠杆并购：创元科技并购案例精析
五、闲置资金购买理财产品、信托产品税政解析
第五部分 公司整合（架构调整、
股权激励等）
专家简介: 李利威
我国并购重组一流实战专家，疏通税务、会计和法律，拥有注册会计师、注册税务师、律师资格。现工作于某五A级大型税务师事务所，实战经验丰富。并且担任万通、中建、金融街控股、首开股份等多家大企业集团税务顾问。曾操刀五矿、雅戈尔集团、中建地产、莱蒙地产、中冶地产、联想集团、金融街控股、海通集团、中铝集团、万通立体之城、裕隆集团、嘉博文、中投发展等众多集团公司并购重组项目，授课形式活泼生动、内容实战、案例丰富、深受学员好评。
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