最新节税纳税筹划十八法与税务风险防范、化解与控制
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● 课程背景
众所周知，通过纳税筹划，可以令企业在合理合法的前提下减轻纳税负担，降低企业经营成本，最大限度增加企业效益。但中国目前税收种类繁多，税收政策变化频繁，如何在短时间内较全面地掌握操作难度较大的纳税筹划技巧？企业普遍认为“业务部门可以随意做，合同可以随意签，税收出现问题应该是财务来处理。”观念的不到位给企业带来巨大的税务风险。怎样有效控制和规避税务风险？如何在国家政策、法规允许的前提下既挣钱又省钱？如何提高企业的纳税技巧？是企业极其关注的问题。该课程帮助企业更好的学习、了解税收筹划的基本知识、原则、条件与技巧，掌握运用好现行税收政策，结合国内税收制度的特点，通过对纳税筹划相关知识的讲解，技术手段的剖析，具体案例的分析, 并结合最新的税收法规政策的变化，把纳税筹划的理念和方法具体运用到企业战略与日常经营管理的各个环节,借以实现企业利润的最大化。同时对于税务风险防范的操作也有精彩阐述与生动案例分享。
● 培训收益
1）了解纳税筹划的相关知识和技术手段、平台；
2）掌握企业日常经营管理活动以及常见税种的纳税筹划方法；
3）了解最新的税收法规政策的重大变化；
4）掌握税务风险自我检测的思路与方法；
5）掌握不同税种纳税自查的方法与技巧；
6）通过案例分析掌握现行中国复杂的税收法规及企业可以享受运用的法规条例；
7）了解不同税种的企业纳税筹划方法；
8）把握纳税筹划中企业经常面临的风险问题；
9）帮助企业在合法的前提下建立可靠的纳税措施，规避企业税务风险，使企业在经营发展中稳健地成长。
● 课程目标
明白税纳税筹划的概念、特点及其实施环节，通过案例的分享掌握纳税筹划的常用方法、筹划技巧、实施步骤与要点等。明白涉税风险规避与纳税自我评估的技巧与方法，减少税务相关成本支出，实现企业价值最大化。改变原来对税务风险只是财务部门事情的错误认识，加强不同部门之间的沟通与协作，提高税务风险规避的效果。课程实用性强，案例新颖。讲师通过生动新颖的案例，以深入浅出的形式，将专业性颇强的课程转化为大众化的经典课程。
● 讲师资历
主讲专家：章从大先生
(中国唯一纵横“财务、人力资源、管理”三大领域的“三栖”实战财务专家)中国人民大学MBA，中国注册会计师（CPA）、注册税务师（CPT），著名实战派
财务管理专家与
人力资源管理专家。历任江苏油田江都油脂油品厂财务主管、江苏油田化工公司副总经理、扬州大公会计师事务所首席注册会计师、中美合资上海美通生物科技有限公司首席财务官（CFO）兼泰州美通药业有限公司财务总监。精通财务管理咨询及税务策划、资本运作、企业内部审计及
内部控制与财务风险管理制度设计、项目可行性分析及项目融资、人力资源管理与开发技术等，从管理的角度解读财务，从财务的角度分析管理，能将专业的财税类课程讲解得通俗易懂且趣味横生,先后为全国数十家企业提供深度咨询服务，为上百家企业提供企业内训服务，成功举办过上百场大型公开课。主讲的《最新节税纳税筹划十八法与税务风险防范、化解与控制》、《总经理的财务管理实战高级研修班》、《内部审计及内部控制与财务风险管理》、《微利时代打造企业竞争力的管理利器——全面
预算管理与全面成本控制实战》、《企业经营战略》、《新企业所得税法解读和应对策略及实施后的合法节税技巧与涉税风险防范》、《税务策划技巧与实务》、《企业中高收入者的薪酬奖金纳税筹划(避税)》、《税务风险规避与防范》、《房地产企业土地增值税清算与筹划实务》、《非财务经理的财务管理》、《财务管理沙盘模拟》、《公共关系与
商务礼仪》、《企业营销理念与技巧》、《团队建设与管理》、《非
人力资源经理的人力资源管理》、《打造强势
执行力》等课程深受业内人士好评。接受过章先生培训指导的部分客户有：中国电信、中国石油、中国石化、扬子江动力、宏福集团、亚星客车、奔驰汽车、赛德电气、华山光电、恒诚织布、威克生物、星火锻压、红旗电缆、中机环建、中油天工、正大饲料、广兴达集团、鹰游集团、京江大酒店、万科房产、德美化工、深圳和立泰集团、珠海威丝曼服饰、安徽古井集团、河南航空食品、上海三电、江都市发展与改革委员会、台州市经济与贸易委员会……等上千企业，均受到客户的一致赞扬。
授课风格：旁征博引，诙谐幽默，深入浅出。
● 课程大纲
一、纳税筹划基础
（一）纳税筹划兴起的背景
1）几乎100%的企业偷逃税
2）几乎100%的企业多缴税
（二）纳税筹划的概念
1）纳税筹划的概念
2）纳税筹划与偷税、漏税、骗税、抗税、避税的区别
（三）纳税筹划的基本类型
1）优惠型税收筹划
2）节约型税收筹划
（四）纳税筹划的原则—成本效益原则
（五）纳税筹划的特点
1）事前性
2）合法性
3）综合性
4）目的性
5）操作性
（六）纳税筹划的五大环节
1）企业组建过程中的纳税筹划
2）企业筹资过程中的纳税筹划
3）企业投资过程中的纳税筹划
4）生产经营过程中的纳税筹划
5）财务会计核算与成果分配中的纳税筹划
（七）纳税筹划的限定因素
1）政策的限定
2）目标的限定
（八）纳税筹划的程序
1）节税目标确定
2）模型构建与测算
3）方案比较与选优
4）方案实施
5）反馈与提高
二、纳税筹划平台及其技术手段
（一）纳税筹划平台
1）价格平台
2）优惠平台
3）漏洞平台
4）空白平台
5）弹性平台
6）规避平台
（二）纳税筹划技术手段
1）免税技术手段
2）减税技术手段
3）税率差异技术手段
4）分劈技术手段
5）扣除技术手段
6）抵免技术手段
7）延期纳税技术手段
三、纳税筹划实务（纳税筹划十八法，又称降龙十八掌）
（一）纳税筹划实务的讲解思路
（二）纳税筹划主要方法与实战案例分享
1）组织形式筹划法
2）价格筹划法
3）销售方式筹划法
4）扣除项目筹划法
5）投资收益筹划法
6）形式转化筹划法
7）化整为零筹划法
8）二点一线筹划法
9）合并筹划筹划法
10）分立筹划筹划法
11）优惠技巧筹划法
12）核算技巧筹划法
13）多步交易筹划法
14）临界点筹划法
15）合法挂靠筹划法
16）申报技巧筹划法
17）打包出售筹划法
18）游离空间筹划法
四、纳税风险自测与分税种自查技巧
（一）纳税风险自测与风险评估
1）税负异常与否分析
2）收入完整与否分析
3）收入确认时间分析
4）视同销售情况分析
5）成本合理性分析
6）费用合理性分析
7）扣除项目合理性分析
8）非经常性损益合理性分析
9）关联方定价合理性分析
10）非关联方串谋分析
（二）分税种纳税自查技巧
1）流转税自查技巧
2）所得税自查技巧
3）财产税自查技巧
4）资源税自查审核技巧
5）行为税自查技巧
6）地方性基金自查技巧
五、税务成本中值得注意的几个问题与解决税务争议的技巧
（一）税务成本中值得注意的几个问题
1）巧用纳税期限
2）防止税收滞纳金损失
3）注意罚款问题
4）额外税收负担
（二）解决税务争议的技巧
1）自由裁量权以情动人
2）原则是非问题以理服人