商业银行财务管理与内部控制
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课程对象
银行财务工作分管领导，计划财务部、会计结算部等相关部门领导及财务会计业务骨干。
课程大纲
第一部分商业银行
财务管理—某行的财务管理报告
一、商业银行财务管理现状
1．金融环境与我国商业银行财务管理现状
2．商业银行财务管理体系组织架构与运作模式
3．财务管理与商业银行经营管理策略
4．商业银行财务会计体系的改进与完善
二、资本风险管理与规章政策
1．国际银行业资本要求与我国银行资本状况分析
2．资本管理强化与资本风险化解
3．银监会《商业银行资本充足率信息披露指引》背景与影响
4．《指引》并表范围与资本及资本充足率要求
5．信用风险、市场风险、操作风险、资产证券化风险的暴露与评估
三、商业银行资产管理与规章政策
1．资产负债比例与风险管理的完善
2．信贷资产风险成因与措施
3．银监会《商业银行资产证券化风险暴露监管资本计量指引》背景与解读
四、商业银行利率与汇率风险管理
1．利率风险防范存在的问题与对策
2．各类汇率风险管理的一般策略
3．银监会《商业银行银行账户利率风险管理指引》背景与解读
五、表外业务财务管理与并购管理
1．商业银行表外业务种类与风险防范
2．银行并购的效益分析与并购策略
六、商业银行流动性风险管理
1．银监会《商业银行流动性风险管理指引》解读
2．流动性风险管理体系构架与
内部控制
3.流动性风险管理方法与技术
第二部分商业银行内控机制
一、前言
1.内控产生和发展
2.内控目标与经济价值
案例：某行基于价值导向的全面
预算管理
二、内控要素
1.内控系统与要素
2.内控环境
3.风险评估
4.内控措施
5.信息反馈
6.监督评价
案例：山西票号内控系统
三．内控指标体系设计
1.设计依据
2.管理工具
3.EVA—业绩考核
4.BSC与内控指标体系
案例：小出纳与金库的故事
四、商业银行财务管理与内控风险防范实践经验交流