财务税务及资金管理
主办单位：上海普瑞思管理咨询有限公司 上海创卓商务咨询有限公司
日期地址：2026年07月16~17日/上海
培训费用：5000元/人(含培训费、资料费、午餐费及茶点等)
课程目标：
掌握国际税收协定、东道国主要税种、中国境外税收抵扣规则及外派人员个税社保政策，具备境外税收抵扣实操与外派税务管理能力，并建立国际税收合规与反避税意识。
参训对象：
财务部门员工、管理层。
授课形式：
知识讲解、案例分析讨论、角色演练、小组讨论、互动交流、游戏感悟、头脑风暴、强调学员参与。
课程大纲：
一、国际税收简介
国际税基本原理
税收协定介绍
税收协定范本介绍
中国税收协定谈签历史简介
详细讲解并附案例分析
常设机构/股息/利息/特许权使用费/财产收益/非独立劳务（受雇所得）/董事费（高管报酬）/海运空运
受益所有人（反避税的测试方法）
双边税收协定下的双边磋商机制
国际间税收合作与反避税 （BEPS的15项行动计划与“双支柱”的影响）
自贸协定/关税与原产地证
双边社保协定（补充内容）
二、东道国税制简介
境外税务环境简介
企业所得税
个人所得税
增值税
跨境劳务增值税规则 （OECD增值税指南解释）
印花税/地方税
自贸协定（RCEP的积极影响）/关税/进口环节增值税
征税方式
申报方式
三、中国税的关联-境外税收抵扣实务操作
境外所得抵免方法简介
综合抵免法/五层间接抵免/简易抵扣法/税收饶让
中国税收居民身份证明
境外税务抵扣-不可名称看实质？不看清缴看实缴？
境外抵扣文件（简化和实用）
相关外汇折算
关联交易同期资料与国别报告准备
境外个税在中国的抵扣及汇算清缴
四、中方外派人员个税及社保遵从及筹划
税收协定及范本对个人境外所得规定
中国税法对外派员工规定与现状
外派员工在东道国个税现状和困境
境外附加福利个税问题
境外个税征管/实体化/筹划示例
税总公告2020年3号文解读
境外个人所得抵扣/饶让
国际间反避税合作（情报互换与CRS）
“走出去”企业对中方外派员工的个税管理建议
国际派遣及第三方劳务公司的安排
中方外派高管人员的特殊注意事项（新增内容）
双边社保协定
东道国当地社保遵从与节省
讲师介绍：梁老师
国家税务总局《中国税网》税务专家顾问
国家税务总局税务干部学院“一带一路”外聘兼职教授
中国国际商会“一带一路”税务研究小组副组长
梁老师有30年丰富的不同身份的专职税务经验。其中包括5年中国政府税务部门公务员经历（财政部税政司国际处和新疆乌鲁木齐市税务局涉外分局），4年的北京德勤国际会计事务所税务专业咨询师的经验，5年国际500强欧美跨国公司（卡夫，惠普）在中国区的税务负责人管理经验。特别在近13年来，他随着中国成功的“走出去”企业历程，积累了区域税务实地工作经验（如非洲，中东，欧洲，美国，东南亚）和全球税务高层的管控经验，使其成为中国为数不多的优秀国际税务资深实务专家，在业界享有很好的口碑。
部分服务案例包括：
华为，京西，天合，葛洲坝，国投电力等
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